役員威尼斯87978797

威尼斯87978797制度の目的

当社の役員威尼斯87978797制度は、長期ビジョン実現に向けたグループ一体での事業運営、コーポレート・ガバナンスの拡充・強化の観点を踏まえ、以下のとおり目的を定めています。

取締役威尼斯87978797の方針

構成

• 社内取締役の威尼斯87978797は、以下の3つの威尼斯87978797で構成されています。
  1. 役位・職責に応じた固定威尼斯87978797である基本威尼斯87978797
  2. 前連結会計年度の会社業績および個人業績に応じた短期インセンティブとしての業績連動威尼斯87978797
  3. 明治ROESG^®※の実績及び当社の株価動向に連動する中長期的インセンティブとしての株式威尼斯87978797
     基本威尼斯87978797および業績連動威尼斯87978797は金銭により、株式威尼斯87978797は譲渡制限を付した株式の割り当てにより、それぞれ支給しています。
• 社外取締役の威尼斯87978797は、その役割と独立性の観点から、固定威尼斯87978797（基本威尼斯87978797）のみとしています。

※「ROESG」は一橋大学教授・伊藤邦雄氏が開発した経営指標で、同氏の商標です。

水準

取締役の威尼斯87978797水準は、社内外の優秀人財を採用し、動機付け、引き留められる威尼斯87978797水準を担保できるよう、以下を参照し決定しています。

• 外部調査会社データに基づく日系大手企業の水準
• 当社と規模や業種・業態の類似する大手製造業の水準

決定方法

取締役の威尼斯87978797制度内容、会社および個人の業績評価結果、算定した威尼斯87978797の額は、過半数を独立社外取締役で構成する威尼斯87978797委員会に諮った上で、取締役会でこれを決定しています。

取締役威尼斯87978797の支給額計算方法

構成比率

業績向上のインセンティブを高めるとともに、株主を始めとするステークホルダーとの利害共有を進めるため、予算目標達成時の威尼斯87978797額における固定威尼斯87978797、固定威尼斯87978797（基本威尼斯87978797）と変動威尼斯87978797（業績連動威尼斯87978797及び株式威尼斯87978797）の構成割合を43～49：57～51の構成比率で設計しています。なお、変動威尼斯87978797の割合は上位役位ほど高めています。
また、変動威尼斯87978797における業績連動威尼斯87978797と株式威尼斯87978797の構成割合は60：40としています。

基本威尼斯87978797

取締役に対して、固定威尼斯87978797である基本威尼斯87978797を支給します。基本威尼斯87978797額は、外部調査会社データに基づく日系大手企業、当社と規模や業種・業態の類似する大手製造業の役員の基本威尼斯87978797水準を参考に、役位・職責に応じて決定しています。

変動威尼斯87978797

業績連動威尼斯87978797

目的

「明治グループ2026ビジョン」および中期経営計画の重要指標にコミットさせ、業績向上を動機づけるために設定しています。

構成

• 代表取締役社長CEO／取締役COOは、短期業績連動威尼斯87978797で構成される会社業績のみで評価されます。
• 代表取締役社長CEO／取締役COOを除く役位は、会社業績に加え、個人業績も評価項目に加えることとしています。

支給額計算方法

• 短期業績連動威尼斯87978797
  社外取締役を除く取締役に対して、短期業績連動威尼斯87978797として、連結営業利益とROICの単年度予算達成率に連動する威尼斯87978797を支給します。
  単年度目標達成率に応じて、基準額に対して下図に示す係数を乗じることで支給額を計算します。尚、ROIC評価は、目標達成率に関わらず、実績が資本コスト未満の場合には、係数を半減します。

• 個人業績指標に基づく威尼斯87978797
  個人業績を代表取締役社長CEOが総合的に勘案し、7段階の評価に応じ、基準額に対して係数0~200％を乗じることで支給額を計算します。
  なお、代表取締役社長CEO／取締役COOについては、個人業績の設定はありません。

株式威尼斯87978797

目的

当社グループの企業価値向上のためのインセンティブ付与および取締役と株主を始めとするステークホルダーとの利害共有を進めることを目的としています。

概要

当社の株価動向に連動する中⻑期インセンティブとして、交付後3年間は譲渡等の処分ができない譲渡制限付株式を付与します（株主総会後、年1回支給）。譲渡制限付株式を付与するために当社から支給される金銭威尼斯87978797債権の金額が、前事業年度の明治ROESGの実績により毎年変動する設計です。

支給額計算方法

ROEの実績およびESG指標の取組結果に基づき算出される、明治ROESGを業績指標とし、基準額に、以下のとおり算出される係数を乗じることで支給額を計算します。

• ROEにESG指標（外部評価）を掛け合わせて明治ROESGを算出し、9.8pt達成時に係数は100％とします。
• 明治ROESG実績の5.8ptを下限、13.8ptを上限とし、明治ROESGの実績に応じ、係数が50～150％の間で変動します。
• 明治ROESG実績が2年続けて5pt未満の場合、株式威尼斯87978797は支給しません。

監査役威尼斯87978797の方針と決定方法

• 株主総会にて決議された総額の範囲内において、監査役の協議により決定します。
• 監査役の威尼斯87978797は、その役割と独立性の観点から固定威尼斯87978797である基本威尼斯87978797のみとしています。

役員威尼斯87978797の内容・総額

役員区分ごとの威尼斯87978797等の総額、威尼斯87978797等の種類別の総額および対象となる役員の員数、威尼斯87978797総額1億円以上の取締役の個別の威尼斯87978797内容については、コーポレート・ガバナンス報告書（P11【取締役威尼斯87978797関係】）にて開示しています。